Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Кто такой бенефициар

Кто такой бенефициар

Кто такой бенефициар

5. Полномочия и юридические обязательства бенефициаров


Существуют ситуации, при которых лицо, принявшее управление активами на себя, пытается скрыть настоящего их владельца.С другой стороны, бенефициарные владельцы имеют ограниченные права и их участие в процессе управления не требуется. Тем не менее, есть ситуации, в которых бенефициар обязан присутствовать как минимум юридически, то есть – поставить подпись.

  1. создание заявок для участия в электронных торгах, государственных закупках и их регистрация
  2. субсидирование инновационной деятельности или юридические действия, направленные на привлечение инвестиций

Согласно закону, владельцы активов обязаны указывать личные данные и индивидуальные реквизиты в счете, выставленным банком при переводе денежных средств, а также свою принадлежность к активам. В свою очередь, счет также должен принадлежать бенефициару. Только в этом случае процесс оборота денежных средств будет считаться законным.

Ежегодно компания обязана в открытом доступе официально сообщать контролирующим государственным органам личные и юридические данные бенефициара.Федеральная Налоговая Служба России (ФНС) имеет право в любой из моментов поинтересоваться данными реального владельца активов – а наемный директор обязан отвечать на такой запрос.

Сделать запрос может и государственный орган надзора – Росфинмониторинг.

Управляющий несет ответственность за достоверность данных.В случае, когда владелец не известен – наемный директор обязан принять меры по его установлению. В случае отказа на розыск или недостоверности предоставленных сведений предусмотрена правовая ответственность согласно статье 14.25 КоАП РФ в виде штрафа.Штраф может составлять:

  1. до 500 000 рублей.
  2. от 30 000 рублей;

Бенефициар обязан хранить все документы не менее 5 лет.Смотрите также видео «Особенности определения бенефициарных владельцев компаний с долей участия государства»:

Сведения о бенефициарах

Данные о владельцах организации можно посмотреть Здесь можно найти информацию об учредителях или акционерах юрлиц, если вы знаете название организации, ее ИНН или ОГРН.

Кроме того, существуют платные базы компаний, где собраны данные не только о владельцах, но и об аффилированности компаний, их доходах. Например, или

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно или оказывают существенное влияние на принятие им решений. Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму.

Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера на свое имя. При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами».

В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара. В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось. Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

  • ФИО;
  • реквизиты документа, идентифицирующего личность;
  • ;
  • гражданство;
  • дату рождения;
  • место постоянной или временной регистрации;
  • данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр.

лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс.

рублей. За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится.

Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

13. Заключение + видео по теме �

В условиях относительной новизны понятия бенефициар в отечественной экономике, практика применения этого термина, определение прав, обязанностей и ответственности бенефициаров при осуществлении деятельности подконтрольных коммерческих организаций и управления различным имуществом, не сложилась ещё в полной мере.Этому препятствует и вовлеченность различных политиков и государственных служащих в теневое управление различными финансовыми структурами и активами.В то же время, именно обеспечение прозрачности информации о фактических владельцах имущества, долей и акций в предприятиях, особенно имеющих возможность управления организациями, позволит повысить эффективность налогообложения и защитить добросовестных участников рынка от вовлечения в разнообразные теневые и незаконные финансовые махинации.В заключение предлагаем просмотреть видеоролик о разъяснениях по закону о выгодополучателе:Уважаемые читатели журнала «РичПро.ру», если у вас остались вопросы или Вы желаете поделиться личным опытом по теме, просим писать их в комментариях ниже.

Автор статьи: — Ответственный за стратегию и развитие проекта РичПро.ru. Специалист в области финансов и экономики (более 12 лет опыта). Имеет действующий бизнес в IT-сфере.

Инвестор. Повышает финансовую грамотность как читателей, так и свою.

Делится своим опытом и опытом коллег из мира финансов.

Познакомиться с нами можно по ссылке — «». Не нашли ответа на свой вопрос?

Оценка статьи: (голосов: 22, средняя оценка: 4,82 из 5)

Загрузка.Поделиться с друзьями:

Выводы

Таким образом, бенефициаром называется реальный владелец компании или получатель выгоды, предоставляющий собственное имущество в распоряжение иным лицам.В современных экономических реалиях легко скрыть свое отношение к какому-либо активу или юридическому лицу.

В основном это на руку бенефициаром из крупного бизнеса. Они могут выстроить длинную цепочку из собственников, чтобы не афишировать свое имя.
А вот для среднего и мелкого бизнеса такая схема не работает, поскольку представители этих отраслей обязаны сообщать банку все сведения о своей деятельности.Основные обязанности бенефициаров в нашей стране сводятся к уплате налогов и сообщению контрагентам о малейших изменениях в структуре собственности.

Кто это такой

В имперский период существования Римской Империи существовало такое понятие как «бенефиций».

Оно было комплексным и означало разнообразные льготы, дарованные своим подчинённым от лица императора.

До сих пор слово «бенефиций» и его производные синонимичны выгоде, достатку, материальному благу. В эпоху Средневековья возникло понятие «бенефициар» или «бенефициарий». Им называли подданного, наделённого земельным наделом. Право пользования землёй вассалу дарил сеньор, и с того момента он становился бенефициарий, а непосредственно земельный надел назывался «бенефиций».
Право пользования землёй вассалу дарил сеньор, и с того момента он становился бенефициарий, а непосредственно земельный надел назывался «бенефиций».

По прошествии столетий слово выходило из массового потребления и становилось актуальным снова. В 21 веке термин активно используют в юридической и финансовой среде.

Итак, бенефициарий – лицо, обладающее ценными бумагами, приносящими прибыль на временной или постоянной основе.

Возможно, сразу возникает параллель с акционерами, но эти понятия имеют принципиальное отличие: акционер имеет дело с акциями, вкладывая в них средства, бенефициар же использует для увеличения дохода исключительно договорами. Иными словами, бенефициар владеет ценностями и различными активами.

То есть, бенефициаром выступает человек, владеющий документами на собственность и получающий прибыль от них. Кого сегодня можно считать полноправным бенефициаром? Им может стать как отдельное физическое лицо, так и юридически оформленная компания, предприятие и прочее. Принципиальным моментом является тот факт, что владелец активов не имеет прибыль сегодня, сейчас.

Принципиальным моментом является тот факт, что владелец активов не имеет прибыль сегодня, сейчас. Все договора и активы, которыми он располагает, принесут прибыль в будущем, соответственно, многих владельцев предприятий так же можно считать бенефициариями. Всё чаще понятие появляется в бизнес среде, поскольку растёт количество предпринимателей разного уровня, каждый из них владеет ценными активами, способными в дальнейшем принести ему доход.

Это действительный единый собственник компании, который в праве ею распоряжаться. Он является владельцем как на законных основаниях, то есть юридически, так и фактически, поскольку в любой момент сможет продать свой бизнес.

Рекомендуем прочесть:  Примета разбилась кружка моя

Когда мы говорим о том, что бенефициар – собственник фирмы, мы подразумеваем исключительно физическое лицо, несмотря на все бюрократические моменты, связанные с юридическим оформлением его прав.

Сегодня выделилось такое понятие, как «конечный бенефициар».

Его появление не случайно, поскольку, как показывает практика, за одной фирмой может скрываться целая череда управленцев и псевдо-владельцев. Конечным бенефициаром можно называть полноправного владельца компании-выгодоприобретателя.

Кто такой бенефициар простыми словами

Во взаимоотношениях коммерческих предприятий предусматривается получение выгоды обеими сторонами, поэтому понятие обычно рассматривается в разрезе отдельно взятого договора.

Если речь идет о договорах между организацией и физическим лицом, в разных ситуациях, на различных этапах реализации условий контракта бенефициаром считают и одну, и другую сторону. Бенефициар является ключевой фигурой в договорных отношениях.

В практике встречаются следующие виды бенефициаров:

  1. Лицо, указанное банком-эмитентом в качестве владельца аккредитива.
  2. Лицо, напрямую получающее доход от собственности — сдача в аренду жилья или движимого имущества.
  3. Инкассо с назначенным сроком и получателем.
  4. Владелец ценных бумаг (векселя, акции, облигации) на момент погашения.
  5. Получатель страховых выплат при наступлении страхового случая.

Список можно продолжать.

Везде ключевым является наличие конкретного физического лица или организации и определенных условий, когда возникают выгоды от ранее заключенного договора (иногда при законном вступлении в наследство, когда может создаваться целая цепочка бенефициаров).

В быту чаще употребляют такие слова, как собственник, владелец, учредитель бизнеса и иные, максимально конкретизирующие источник получения прибыли.

Одним из типовых бенефициаров являются банки — организации, выдающие кредиты, принимающие вклады исключительно из расчета получения выгоды от всех проводимых финансовых операций.

Бенефициар для целей применения СИДН

В международном налоговом праве (а именно – для целей применения соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН)) слово «бенефициар» имеет иное значение.

Под ним понимается лицо, имеющее фактическое право на доход.

Причём, такими лицами могут быть и физические лица, и юридические лица, и иные структуры.Дело в том, что льготные положения СИДН (пониженные ставки или освобождения от налога) могут правомерно применяться при условии, что получатель дохода (резидент государства-стороны СИДН) является лицом, имеющим фактическое право на такой доход.

Данная формулировка используется в большинстве русских текстов СИДН. В равно аутентичных англоязычных текстах тех же СИДН она звучит как “beneficial owner” («бенефициарный собственник»).Согласно пункту 2 статьи 7 НК РФ лицом, имеющим фактическое право на доходы, признается лицо (или иностранная структура без образования юридического лица), которое в силу прямого и (или) косвенного участия в организации, контроля над организацией (структурой) либо в силу иных обстоятельств имеет право самостоятельно пользоваться и (или) распоряжаться доходом, полученным этой организацией (структурой).Иностранное лицо не признается имеющим фактическое право на доходы, если оно:- обладает ограниченными полномочиями в отношении распоряжения этими доходами,- осуществляет в отношении указанных доходов посреднические функции в интересах иного лица, не выполняя никаких иных функций и не принимая на себя никаких рисков,- прямо или косвенно выплачивая такие доходы (полностью или частично) этому иному лицу, которое при прямом получении таких доходов от источников в Российской Федерации не имело бы права на применение соответствующих положений СИДН.Указанный подход призван предотвращать злоупотребление льготными положениями СИДН в случаях, когда при выплате дохода из России в адрес лица – резидента страны-участника СИДН, бенефициарным собственником дохода оказывается третье лицо из иной, например, офшорной, юрисдикции с нулевым налогообложением. На практике также возможны ситуации, когда фактическим (конечным) получателем выплачиваемого за рубеж дохода оказывается налоговый резидент РФ (для таких случаев НК РФ предусматривает специальные правила – статьи 7, 312 НК РФ).Иностранная организация, получающая доход из России без удержания в России налога у источника (или с применением пониженных ставок) согласно СИДН, должна предоставлять налоговому агенту в России документальное подтверждение наличия у неё фактического права на доход (пункт 1 статьи 312 НК РФ).

Данное требование действует с 1 января 2017 года.

Конечный бенефициар — наиболее важное понятие.


В отличие от номинальных акционеров, бенефициарный владелец представляет собой реального собственника организации или активов.

С юридической стороны владельцами выступают другие личности, которые были упомянуты ранее.

Это касается и тех случаев, когда учредитель-бенефициар является обладателем акций.

Владеющий акциями бенефициар имеет следующие возможности и права:

  1. Присутствие на собрании акционеров и наличие права голоса;
  2. Принятие участия в процессе формирования уставного капитала;
  3. Участие при определении профиля деятельности организации.
  4. Принятие участия в выборе номинальных руководителей организации;
  5. Передача акции другому бенефициару;

Бенефициар, в случае пользования страховым полисом, является получателем суммы, оговоренной в договоре. В процессе страхования жизни можно указать любое физическое лицо первичным или условным бенефициаром в том случае, если об этом в документе есть оговорка. Важно упомянуть, что бенефициар также представляет собой лицо, которое является наследником по завещанию или получателем арендной платы при сдаче объекта в наём.Также бенефициаром считается представитель траста, если управление имуществом направлено на получение им выгоды.

1. Кто такой бенефициар (бенефициарный владелец) — определение и значение �

Бенефициарный владелец — кто это такой? Бенефициарный владелец (от фр.

benefice — польза, прибыль) и бенефициар — это человек или компания, получающая доход от активов (в виде арендной платы, дивидендов по акциям, страховых выплат). То есть в собственности бенефициара есть какое-либо имущество: недвижимость, пакет акций, трастовый фонд или иной актив. Являясь владельцем, он передает его в пользование третьим лицам, при этом не участвует в деловой жизни, но получает прибыль.

Бенефициар может состоять в совете директоров, иметь право голоса и участвовать в принятии решений.

Официальное определение согласно федеральному законодательству звучит так: Бенефициарные владельцы – это лица, имеющие долю в 25 и выше процентов в юридическом лице и возможность контролировать его деятельность.

Их деятельность регулирует ФЗ №115 от 07.08.2001 года, и там же сказано о выгодоприобретателях, как о лицах, для выгоды которых работают его собственные активы, управляемые на основании доверительного управления или договора комиссии. О том, читайте в одной из наших прошлых публикаций. Приведем примеры бенефициаров или выгодоприобретателей:

  1. владельцы контрольных пакетов акций;
  2. владельцы банковских вкладов;
  3. арендодатели, сдающие собственное имущество в аренду за определенное вознаграждение;
  4. лица, получающие страховые выплаты;
  5. наследники, принимающие какое-либо имущество согласно завещанию;
  6. лица, предоставившие собственное имущество или денежные средства в доверительное управление с целью получения регулярного дохода;
  7. владельцы собственных компаний.

Обычно собственник того или иного актива не афиширует свое состояние во избежание угроз личной безопасности.

При этом в уставных документах бенефициарные владельцы могут не упоминаться, либо их деятельность официально сведена к минимуму. Как правило, об их участии знают только банковские служащие или контрагенты. ВАЖНО! Бенефициары юридического лица принимают участие в собрании акционеров, их голос является решающим при распределении прибыли.

Решение инвестировать также принимают бенефициары. Сохранение инкогнито реальных владельцев юридического лица объясняется следующими случаями:

  1. легализация денежных средств, полученных не совсем законно, для снижения налогового бремени.
  2. бизнес ведется в оффшорных зонах;

Для того, чтобы бенефициар смог оставаться анонимным, обычно используют следующие организационные структуры компаний:

  1. бенефициар создает трастовый фонд, который передает в доверительное управление;
  2. бенефициар использует акции на предъявителя.
  3. номинальный директор осуществляет деятельность на основании доверенности;

Благодаря таким схемам бенефициар имеет доступ к управлению через номинальных управляющих.

Есть еще такое понятие как конечный бенефициар. Это лицо, замыкающее цепочку выгодоприобретателей и получающее конечную прибыль от работы своих активов.

Что относится к правам и обязанностям бенефициара

Бенефициарам предоставляется право отстаивать собственные интересы с помощью суда, в случае нарушения их прав.

К числу таких нарушений можно отнести несоблюдение руководством компании договорных обязательств, нарушения правил лицензирования, противоправные действия и попытки снизить влияние конечного собственника на развитие бизнеса.В вышеперечисленных ситуациях, конечный собственник бизнеса может обратиться в суд с иском о нарушении прав и препятствии получению прибыли, согласно условиям договора.

Следует обратить внимание, что для защиты собственного имущества (компании), выгодоприобретателю необходимо составить грамотное соглашение доверительного управления. Помимо этого, необходимо подходить с повышенным вниманием к выбору претендента на управляющую должность.Соглашение между конечным владельцем бизнеса и управляющим, является основанием для штрафных санкций или полного прекращения договора.

Подобные действия допускаются в тех ситуациях, когда поступки управляющего ущемляют права бенефициара или могут стать причиной банкротства предприятия.

Также следует сказать о том, что существует возможность внесения в договор определенных условий, связанных с возмещением ущерба, причиненного выгодоприобретателю. В случае нарушения договорных обязательств со стороны бенефициара, также предусмотрены различные штрафные санкции.

При выявлении факта несоблюдения условий соглашения или действий, связанных с нарушением закона, управляющий компанией имеет полное право обратиться в суд.Во время заключения соглашения с финансовым учреждением, осуществляющим выдачу кредитов, требуется предоставление анкеты конечного владельца бизнеса. Помимо соглашения об открытии счета, заключается договор финансовой гарантии.

Этот документ содержит в себе информацию о методах возмещения ущерба в результате действий наемного руководителя. Выгодоприобретателю предоставляется право самостоятельно выбирать финансовое учреждение, выступающее в качестве защитника его интересов.Бенефициар юридического лица, в случае неполучения положенный прибыли гарантированной условиями договора, может подать заявку с просьбой о возмещении убытков.

Важно обратить внимание, что предъявить подобную претензию можно лишь по истечении того периода, на протяжении которого действуют гарантийные обязательства.

В случае получения подобной заявки от выгодоприобретателя, банковские работники производят расследование с целью выявления обоснованности претензий.

Решение о возмещении ущерба выносится с учетом договорных обязательств и тяжести противоправных действий наемного руководителя в адрес конечного владельца компании.

Кто такой бенефициар?

7 августа 2020Термин «бенефициар» стал активно использоваться в связи с развитием офшорного бизнеса. Между тем, термин имеет и другие значения, которые тоже широко применяются в экономике.

Поговорим о том, кто может называть себя бенефициаром, что означает этот термин, где применяется и как регулируется законодательно.Бенефициар — это лицо, которое владеет имуществом и получает доходы от его использования.

В публичном пространстве термин чаще используется в бизнесе, когда речь идёт о реальном владельце компании, даже если формально её собственником является другое лицо.Бенефициарным владельцем признаётся лицо, имеющее долю в собственности свыше 25% и контролирующее действие юридического лица через заключение договора с ним.Чем бенефициар отличается от выгодоприобретателяИногда под бенефициаром понимают выгодоприобретателя.

В перечень таких лиц входят: — лица, получающие доход от имущества, переданного в пользование других лиц.Например, вы сдали квартиру в аренду по договору. Формально в квартире живут и пользуются ей другие люди, а доход получаете вы, и фактически жильё — ваше. То же самое касается и движимого имущества — например автомобиля, сдаваемого в аренду по соответствующему договору — лица, получающие доход от ценных бумаг, переданных в доверительное управление.

Управляют вашими акциями брокеры, но бенефициаром являетесь вы, поскольку доход идёт вам — лица, получающие страховые выплаты по договору страхования.

Например, родители страхуют ребёнка по договору накопительного страхования. Платят взносы в течение определённого количества лет, а по достижении возраста, указанного в полисе, ребёнок, как бенефициар, получает накопившуюся сумму — непосредственно получатели банковского сертификата или финансовой выгоды от имущества, переданного в трастовое управление.В позициях бенефициара и выгодоприобретателя есть как общие признаки, так и различия.Сходство- И бенефициар, и выгодоприобретатель получают доход от своего имущества, предоставленного по договору иным лицам.Отличия- Бенефициар имеет свыше 25% доли в собственности, с которой получает доход. Соответственно, он вправе контролировать процесс оперативного управления своим имуществом (например, путём назначения директора в фирму).

Выгодоприобретатель такого права не имеет, поскольку он либо совсем отчуждён от имущества, с которого получает доход, либо имеет долю, не дающую права на управление активами (менее 25%). — Выгодоприобретателем может быть как физическое, так и юридическое лицо. Конечным бенефициаром — только физическое.

Права и обязанности бенефициараНесмотря на то, что бенефициар далеко не всегда афиширует своё участие в деятельности компании или причастность к неё, по действующему договору у него есть ряд прав: — Бенефициар-собственник акций или долей в ООО может делегировать право владения любому другому лицу по соответствующему договору. — Бенефициар вправе голосовать своими акциями на собрании акционерного общества. — Бенефициар имеет право участвовать в процессе выбора совета директоров в зависимости от количества своих акций.

— Бенефициар может участвовать в решении вопросов смены вида деятельности компании, а также изменения уставного капитала.Основной обязанностью бенефициара и организации, от деятельности которой он получает доход, является раскрытие информации. Не сообщать о бенефициарах вправе: — органы государственной и муниципальной власти, а также внебюджетные фонды (их собственники отсутствуют либо общеизвестны и не требуют раскрытия) — юридические лица, с 50% и более государственным либо муниципальным участием — международные организации (за исключением публичных компаний) — эмитенты ценных бумаг, участвующие в организованных торгах.ЗаключениеКак видим, у понятия «бенефициар» есть два основных значения. Первое — реальный владелец бизнеса, второе выгодоприобретатель от использования имущества другими лицами.

Если в отношении последнего толкования никаких сложностей с реализацией прав и обязанностей бенефициара не возникает, то в случае с бизнесом всё сложнее.

Бенефициарный владелец для целей AML/CFT в Евросоюзе

В государствах-членах Европейского Союза «бенефициарный владелец» определяется на основании Директивы 2015/849 от 20 мая 2015 г.

«О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма»

(т.н.

4-я Директива). Согласно пункту 6 статьи 3 указанной Директивы, «бенефициарный владелец» — это любое физическое лицо (лица), которое в конечном счете владеет или контролирует клиента и/или физическое лицо (лица), в чьих интересах совершается сделка или осуществляется деятельность. В случае корпоративных юридических лиц бенефициарным владельцем признается физическое лицо, которое в конечном счете владеет юридическим лицом или контролирует его посредством прямого или косвенного владения через достаточную долю акций, прав голоса или долей участия в таком юридическом лице, в том числе через акции на предъявителя, либо через контроль иными средствами. Под «прямым владением» понимается владение физическим лицом акциями в объеме 25% плюс одна акция или долей участия в компании более 25%.

«Косвенное владение» имеет место в случае, когда 25 процентами акций плюс одна акция, либо долей участия более 25% в юридическом лице-клиенте владеет другое юридическое лицо (или несколько юридических лиц), которые находятся под контролем физического лица.

Государства-члены ЕС имеют право устанавливать меньшую процентную долю для определения владения или контроля. В случае трастов бенефициарным владельцем может быть признан:

  • доверительный собственник;
  • учредитель траста;
  • любые иные физические лица, осуществляющие конечный контроль над трастом.
  • собственно бенефициары траста, либо, в случае, если такие лица ещё не определены, то – класс лиц, в интересах которых учрежден траст;
  • протектор (при наличии);

Обратим внимание, что бенефициарами траста для целей AML/CFT в ЕС могут быть признаны не только непосредственно выгодополучатель («бенефициар» в терминологии условий траста), но и иные участники трастовых отношений – учредитель траста, доверительный собственник и др.

В случае фондов (являющихся юридическими лицами) или правоотношений, схожих с трастами, бенефициарными владельцами признаются физические лица, занимающие эквивалентные или схожие позиции с вышеуказанными лицами для трастов. В странах ЕС идентификация бенефициарного владельца клиента банков и прочих финансовых организаций является обязательным предварительным условием установления с ним отношений или заключения сделки.

Корпоративные и иные юридические лица стран ЕС обязаны получать и хранить полную, точную и актуальную информацию о своих бенефициарных владельцах, в том числе о характеристиках их бенефициарного интереса. Компетентные органы (напр., органы финансовой разведки) вправе получать доступ к такой информации.

Далее, страны ЕС должны будут создать централизованные реестры сведений о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных в этих странах и определить условия, порядок и объём публичного доступа к таким данным.

Кто вправе знать о бенефициарах юрлица

В первую очередь, информация раскрывается перед банками при открытии счета юрлица (п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). Если у кредитной организации возникают подозрения о том, что собственники, указанные в документах компании, являются номинальными, банк может использовать любые источники информации для получения сведений о бенефициарах.

Пункт «данные о бенефициарах компании» есть и в документации, заполняемой участником госзакупок, а также в анкетах, которые заполняют контрагенты крупных компаний с госучастием. В 2017 году правительство РФ утвердило Правила предоставления юрлицами информации о своих бенефициарных владельцах.

В них указано, что сведения о бенефициарах должны в течение 5 дней предоставляться по запросу ФНС через телекоммуникационные каналы связи. Форма предоставления сведений утверждается налоговыми органами.

Также данные о бенефициарных владельцах юрлица обязаны отправлять по запросам в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Владельцы компаний обходят эти требования таким образом: при наличии трастового договора в качестве бенефициара указывается гендиректор компании. Проверить, действительно ли гендиректор и есть бенефициар, банк или госучреждение могут только косвенными методами (вплоть до сообщений в СМИ).

Если установить бенефициара в точности невозможно, закон предусматривает признание таковым директора либо исполнительный орган компании (совет директоров, например, или собрание акционеров).

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+